《刑法》第一百九十（shí）六条　有下列情形（xíng）之一，进行（háng）信用卡诈骗活（huó）动（dòng），数额较大（dà）的，处五年以下有期徒刑或者拘（jū）役（yì），并处二万元以上二十（shí）万元（yuán）以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节（jiē）的，处五年以（yǐ）上十年以下有期徒刑（xíng），并处五万元以上五十万元以下（xià）罚金；数额特别巨大或者有（yǒu）其（qí）他（tā）特（tè）别（bié）严重（chóng）情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑（xíng），并处五万（wàn）元以上五（wǔ）十万元以下罚金（jīn）或（huò）者没收（shōu）财产：

（一（yī））使用伪造的信用（yòng）卡，或者使用以虚假的身份证明（míng）骗领的信用（yòng）卡的；

（二）使（shǐ）用作废的信用（yòng）卡的（de）；

（三）冒用他人信用（yòng）卡的；

（四）恶意透支的（de）。

前款所称恶意透支（zhī），是指持卡人（rén）以非法占有（yǒu）为目的，超过规定限（xiàn）额或者规定期限透支，并且经（jīng）发卡银行催（cuī）收后（hòu）仍不归还的行为。

盗窃信用卡并（bìng）使用的，依照本法（fǎ）第二百六十四条的规（guī）定定罪处罚（fá）。

   附司法解释（shì）中（zhōng）的规定：

最高人（rén）民法院最高人民（mín）检察院

关于（yú）修改（gǎi）《关于办理（lǐ）妨（fáng）害（hài）信用卡管（guǎn）理刑事案件

具（jù）体应用法（fǎ）律若干（gàn）问题的解释（shì）》的决定

（2018年7月30日由最高人民法（fǎ）院审判委员会第（dì）1745次会议、2018年（nián）10月19日由最高人民检（jiǎn）察院第（dì）十（shí）三届检察委员会第（dì）七次会议通过，自2018年12月1日起施行）

根据（jù）司法实践情（qíng）况，现决定对《最高人民法院、最高人民检察院关于（yú）办理（lǐ）妨害信用（yòng）卡（kǎ）管（guǎn）理刑（xíng）事案件具体应用法律若干（gàn）问题（tí）的解释》（法释〔2009〕19号（hào），以下简称《解释》）作如下修改：

一（yī）、将《解释（shì）》原（yuán）第六（liù）条修（xiū）改为：“持卡人以非法占有为目的,超过（guò）规定限额或者规定期限透支，经发卡银行两次有效催收后超过三（sān）个月仍（réng）不归还的，应当（dāng）认定（dìng）为刑（xíng）法（fǎ）第（dì）一百（bǎi）九（jiǔ）十六条规（guī）定（dìng）的（de）‘恶意透支（zhī）’。

“对于是否（fǒu）以非法占有为（wéi）目的，应当综合持卡人信用记录、还款能力和（hé）意愿、申领（lǐng）和透（tòu）支信用卡的状况（kuàng）、透支资金的用途、透支后的（de）表现、未按规定还（hái）款的原因等（děng）情节（jiē）作出判断。不得单纯依据持（chí）卡人未按规定还（hái）款的事实认定非法占有（yǒu）目（mù）的。

“具有以下情（qíng）形之一的，应（yīng）当认定为刑法第一（yī）百九十六条（tiáo）第二款规定的‘以非（fēi）法（fǎ）占有为目的’，但有（yǒu）证据证明持卡人（rén）确（què）实不具有非法占有目的的除外（wài）：

“（一）明知没有还（hái）款能力而大量透支，无法归还的；

“（二）使用虚（xū）假资信证明申领信（xìn）用卡后（hòu）透支，无法归还的；

“（三（sān））透支后通过逃（táo）匿、改变联系方式（shì）等手段，逃避银行催收的；

“（四）抽（chōu）逃、转移资金，隐（yǐn）匿（nì）财产，逃（táo）避还款（kuǎn）的；

“（五）使用（yòng）透支的资金（jīn）进行犯（fàn）罪（zuì）活动的；

“（六）其他（tā）非法占有（yǒu）资金，拒不归还的情形。”

二、增加一条，作为《解释》第七条：“催收同（tóng）时符合（hé）下列（liè）条件的，应当认定为本解释第六条规定的（de）‘有效催收’：

“（一）在透支超过规定限额或者规定（dìng）期限后进行；

“（二）催收应当采（cǎi）用（yòng）能够确（què）认持卡人（rén）收悉的方（fāng）式，但（dàn）持卡人故（gù）意逃避（bì）催收的除外（wài）；

“（三）两次催收至少间隔（gé）三十日（rì）；

“（四）符合催（cuī）收的有关规定或者约定。

“对于是（shì）否属（shǔ）于有效催（cuī）收，应当根据发卡银行提供的电话录音、信息送达记录、信函送（sòng）达回执、电子邮件（jiàn）送达记录、持卡人或者其家属（shǔ）签（qiān）字以及其他催收原始证据材料作出判断。

“发卡银行提供的（de）相关证据材（cái）料（liào），应当有银行工作人员签名和银行（háng）公章（zhāng）。”

三、增加一条，作为《解释》第八条：“恶意透支，数额在五万元以（yǐ）上不满五十万元（yuán）的（de），应当认定为刑法第一百九十六条规定的‘数额较（jiào）大（dà）’；数（shù）额在五（wǔ）十万元以上不满五（wǔ）百万元的，应当认定为刑法第（dì）一（yī）百九十六条规定的‘数额巨大（dà）’；数额在五百（bǎi）万元（yuán）以上的，应当认定（dìng）为刑法（fǎ）第一百九十（shí）六条规定的（de）‘数额（é）特（tè）别（bié）巨大’。”

四、增加一条（tiáo），作为（wéi）《解释》第九条：“恶意透支的数额，是指公安（ān）机关刑事立案时尚未归还的实际透（tòu）支（zhī）的（de）本金数额（é），不（bú）包括利息、复利（lì）、滞纳（nà）金、手续（xù）费等（děng）发卡（kǎ）银行（háng）收取的（de）费用。归还或者支付的数额（é），应当认定为归还实（shí）际透支的本金。

“检察机关在审查起诉、提起（qǐ）公诉时，应（yīng）当根据发卡银行（háng）提供的交易明细、分类账单（透支账单（dān）、还款账（zhàng）单）等证据材料，结合犯（fàn）罪嫌疑（yí）人、被（bèi）告人（rén）及其辩护人所提辩解、辩护意见及相（xiàng）关证据材（cái）料，审查认（rèn）定（dìng）恶（è）意透支的（de）数（shù）额；恶意透支的数额难以确定的，应当依据（jù）司（sī）法会计、审计报告，结合（hé）其他（tā）证据材料审查认定。人民法院在审判过程中，应（yīng）当在（zài）对上述证据材料查证属实的（de）基（jī）础（chǔ）上，对恶意（yì）透（tòu）支的数额作出认（rèn）定。

“发卡银行（háng）提供的相关证据材料，应当有（yǒu）银行工作人员签名（míng）和银行公（gōng）章。”

五、增加（jiā）一（yī）条，作为《解释》第十（shí）条：“恶意透支数额较大，在提（tí）起公诉（sù）前全部归还或者具有其（qí）他（tā）情节（jiē）轻微情形的（de），可以不（bú）起诉；在一（yī）审判决前全（quán）部归还（hái）或者具有其他情节轻微情（qíng）形的，可以免予刑事（shì）处罚。但是，曾因信用卡（kǎ）诈骗受过两次以上（shàng）处罚（fá）的除（chú）外（wài）。”

六、增加一条（tiáo），作为《解释》第十一条：“发卡银（yín）行（háng）违规（guī）以信用（yòng）卡（kǎ）透支形式变相发放（fàng）贷款，持卡人未按规定归（guī）还的，不适用（yòng）刑法第（dì）一百（bǎi）九十六（liù）条‘恶（è）意透支’的规定。构成其他犯罪的，以其他犯罪（zuì）论（lùn）处。”

七、将《解释》原（yuán）第七（qī）条改为修改后《解释》第十二条。

八、将《解释》原第八条改为修改（gǎi）后《解释》第十三条，修改（gǎi）为：“单（dān）位实（shí）施本解释规定（dìng）的行为，适用本解释规定的相应自然人犯罪的定罪量刑标准。”

根（gēn）据（jù）本决定，对《解释》作相应修改（gǎi）并调（diào）整条文顺（shùn）序后（hòu），重新公布。